Согласно Указу Президента Российской Федерации от 03.03.2023 № 138 «О дополнительных временных мерах экономического характера, связанных с обращением ценных бумаг» (в ред. от 09.09.2024, далее – Указ № 138), Депозитарий Общества с ограниченной ответственностью Инвестиционная компания «Финдом» обеспечивает обособленный учет следующих ценных бумаг (далее совокупно – Ценные бумаги):
1. Российских ценных бумаг (далее - Российские ценные бумаги), а именно: акции российского акционерного общества, облигации федерального займа, облигации российского эмитента, централизованный учет прав на которые (обязательное централизованное хранение которых) осуществляется российским депозитарием, инвестиционные паи российского паевого инвестиционного фонда);
2. Еврооблигаций, облигаций, размещенных российскими юридическими лицами, имеющими обязательства, связанные с еврооблигациями, оплата которых при их размещении осуществлена еврооблигациями (в том числе в случае передачи (уступки) всех имущественных и иных прав по еврооблигациям российским юридическим лицам) или денежными средствами с целевым использованием привлеченных денежных средств для приобретения еврооблигаций, (далее – Еврооблигации, Замещающие облигации);
Депозитарий обеспечивает обособленный учет приобретенных и зачисленных Ценных бумаг, если после 01.03.2022 (в отношении Российских ценных бумаг) или после 03.03.2023 (в отношении Еврооблигаций и Замещающих облигаций) владельцами Ценных бумаг (лицами, осуществляющими права по ним) являлись лица недружественных иностранных государств, за исключением лиц, отвечающих одновременно требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа Президента Российской Федерации от 05.03.2022 № 95 «О временном порядке исполнения обязательств перед некоторыми иностранными кредиторами» (далее – Указ № 95).
Обособленный учет Ценных бумаг устанавливается до предоставления депонентами документов, подтверждающих отсутствие необходимости ведения обособленного учета, то есть подтверждающих, что принадлежащие депоненту Ценные бумаги не соответствуют критериям пункта 1 Указа № 138 или пункта 7(1) Указа№ 138, и/или требования Указа не распространяются на сделки/операции с такими Ценными бумагами (далее – Подтверждающие документы).
При обособленном учете Ценных бумаг не допускается проведение операций, влекущих за собой переход права собственности на них, их передачу в доверительное управление (в том числе зачисление на транзитный счет депо), залог, за исключением:
- операций, совершаемых на основании разрешения, выданного в соответствии с пунктами 2 и 3 Указа № 138;
- операций, совершаемых в соответствии с пунктом 10 Указа № 138 (за исключением операций при совершении последующих сделок, предусмотренных указанным пунктом);
- операций, связанных с погашением Ценных бумаг;
- операций, совершаемых с переходом прав на Ценные бумаги в порядке универсального правопреемства;
- операций, совершаемых помимо воли владельца Ценных бумаг (лица, осуществляющего права по Ценным бумагам) в рамках исполнения судебных решений;
- операций, совершаемых при конвертации, выкупе Ценных бумаг их эмитентом (лицом, обязанным по ценным бумагам);
- операций, совершаемых при выкупе акций публичного акционерного общества и эмиссионных ценных бумаг, конвертируемых в такие акции, в случаях и порядке, предусмотренных Федеральным законом от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»;
- операций, связанных с возвратом Российских ценных бумаг в качестве исполнения обязательств по договору займа ценными бумагами, заключенному до 01.03.2022 включительно, и обязательств по второй части договора репо, заключенного до 01.03.2022 включительно;
- операций, связанных с замещением государственных ценных бумаг Российской Федерации, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте, в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 8 августа 2024 года № 677 «О дополнительных мерах по исполнению перед резидентами и иностранными кредиторами государственных долговых обязательств Российской Федерации, выраженных в государственных ценных бумагах, номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте».
В отсутствие у Депозитария актуальных и не вызывающих сомнений Подтверждающих документов, Ценные бумаги подлежат обособленному учету.
Депонент вправе представить Подтверждающие документы в случаях если их учет до даты зачисления в Депозитарий осуществлялся в ином депозитарии (регистраторе) и (или) иностранных учетных системах, и депонент приобрел Ценные бумаги:
- до установленной даты (01.03.2022 – в отношении Российских ценных бумаг, 03.03.2023 – в отношении Еврооблигаций, Замещающих облигаций) и непрерывно владел Ценными бумагами (либо непрерывно соответствующей ценной бумагой, и ценной бумагой, полученной в результате замещения/конвертации такой ценной бумаги);
- после установленной даты, однако после этой даты владельцами Ценных бумаг (лицами, осуществляющими права по ним) не являлись лица недружественных иностранных государств, за исключением лиц, отвечающих одновременно требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа № 95);
- в отношении Еврооблигаций, Замещающих облигаций - на организованных торгах;
- в отношении Еврооблигаций, Замещающих облигаций - до 01.09.2024, у лица, которое не является иностранным кредитором в понимании Указа № 95, то есть лицом недружественных иностранных государств (за исключением лиц, отвечающих одновременно требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа № 95), и учет прав которого на Еврооблигации, Замещающие облигации осуществлялся российским депозитарием;
- в отношении Еврооблигаций, Замещающих облигаций - приобрел на основании сделки (операции), совершенной на основании разрешений, предусмотренных пунктом 2 Указа № 138, подпунктом «б» или «г» пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации»;
В указанных случаях, депонентом предоставляются доступные в сложившихся обстоятельствах документы, подтверждающие указанные выше обстоятельства, в том числе документы о депозитариях (регистраторах) и иностранных организациях, имеющих право в соответствии с их личным законом осуществлять учет и переход прав на ценные бумаги, на открытых в которых счетах учитывались Ценные бумаги, доступные в сложившихся обстоятельствах документы и сведения, подтверждающие учет прав на ценные бумаги на открытых депозитариям (иностранным депозитариям) счетах, документы, подтверждающие учет прав на ценные бумаги на счетах, являющихся счетами депо (лицевыми счетами) владельца (лица, осуществляющего права по ценным бумагам).
Подтверждающие документы должны содержать информацию, позволяющую в полном объеме идентифицировать депонента, Ценные бумаги, контрагента, дату сделки и перехода прав на Ценные бумаги. При этом:
- Если депонент приобрел Ценные бумаги до установленной даты (01.03.2022 – в отношении Российских ценных бумаг, 03.03.2023 – в отношении Еврооблигаций, Замещающих облигаций) и непрерывно владел Ценными бумагами (либо непрерывно соответствующей ценной бумагой, и ценной бумагой, полученной в результате замещения/конвертации такой ценной бумаги) – представляются документы за период владения, позволяющие идентифицировать депонента, Ценные бумаги, даты приобретения и перехода прав на Ценные бумаги, подтвердить непрерывность владения в указанный период.
- Если депонент приобрел Ценные бумаги после установленной даты, однако после этой даты владельцами Ценных бумаг (лицами, осуществляющими права по ним) не являлись лица недружественных иностранных государств, за исключением лиц, отвечающих одновременно требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа № 95) - представляются документы, позволяющие идентифицировать депонента, Ценные бумаги, даты приобретения и перехода прав на Ценные бумаги, его контрагента при приобретении, всех владельцев Ценных бумаг (лиц, осуществляющих права по ним) в период после установленной даты и до приобретения депонентом.
- Если депонент приобрел Еврооблигации, Замещающие облигации на организованных торгах – представляются документы, позволяющие идентифицировать депонента, Ценные бумаги, дату сделки и перехода прав на Ценные бумаги, факт приобретения на организованных торгах.
- Если депонент приобрел Еврооблигации, Замещающие облигации до 01.09.2024, у лица, которое не является иностранным кредитором в понимании Указа № 95, то есть лицом недружественных иностранных государств (за исключением лиц, отвечающих одновременно требованиям подпунктов «а» и «б» пункта 12 Указа № 95), и учет прав которого на Еврооблигации, Замещающие облигации осуществлялся российским депозитарием – представляются документы, позволяющие идентифицировать депонента, Ценные бумаги, даты приобретения и перехода прав на Ценные бумаги, его контрагента при приобретении, депозитарий, осуществлявший учет прав на Еврооблигации, Замещающие облигации.
- Если депонент приобрел Еврооблигации, Замещающие облигации на основании сделки (операции), совершенной на основании разрешений, предусмотренных пунктом 2 Указа № 138, подпунктом «б» или «г» пункта 1 Указа Президента Российской Федерации от 01.03.2022 № 81 «О дополнительных временных мерах экономического характера по обеспечению финансовой стабильности Российской Федерации» – представляются документы, позволяющие идентифицировать депонента, Ценные бумаги, даты приобретения и перехода прав на Ценные бумаги, его контрагента при приобретении, наличие и применимость к сделке соответствующего разрешения.
Документами из иностранных депозитариев могут являться (оригинал или копия): выписка со счета, отчет о движении, распечатанный образ электронного документа о состоянии счета из аккаунта (личного кабинета) у иностранного брокера/депозитария в сети «Интернет», иные подтверждающие документы.
Если Ценные бумаги переведены депонентом с его счета депо (лицевого счета) в Депозитарий из иного российского депозитария (регистратора), депоненту необходимо предоставить выписку (отчет, справку) о движении Ценных бумаг за весь период учета, начиная с установленной Указом № 138 даты (01.03.2022 – в отношении Российских ценных бумаг, 03.03.2023 – в отношении Еврооблигаций, Замещающих облигаций) или ранее, от указанного российского депозитария (регистратора) по счету депо (лицевому счету), а депозитарий (регистратор) представляет соответствующее заверение.
Документами, подтверждающими отсутствие в цепочке владельцев Ценных бумаг лиц недружественных иностранных государств в период после установленной Указом № 138 даты и до момента приобретения депонентом таких Ценных бумаг, могут являться:
- выписка (отчет) о движении Ценных бумаг из российского или иностранного депозитария (регистратора) за период владения;
- договор купли-продажи, иной документ о переходе прав собственности на ценные бумаги;
- документы, подтверждающие резидентство России (дружественного государства) продавца по сделке;
- иные документы.
В иных случаях депонентами предоставляются документы, подтверждающие отсутствие оснований для ограничений, установленных Указом № 138, иными нормативными актами, в том числе отчеты о приобретении Ценных бумаг.
Подтверждающие документы могут быть составлены на русском или иностранном языке. В случае составления документа на иностранном языке также предоставляется перевод на русский язык. По согласованию с Депозитарием, документ может быть представлен без перевода.
Депозитарий может запросить иные либо дополнительные документы (сведения), в том числе по техническим причинам (нечитаемость представленной копии и пр.).
Депозитарий проводит проверку представленных депонентом Подтверждающих документов, а также представленных заверений (о необходимости ведения обособленного учета, об отсутствии оснований для него или уведомлений о непроведении проверки). Сомнения в их достоверности возникают в следующих обстоятельствах:
- нечитаемость или неполнота копий документов (размытость текста, отсутствие страниц, фрагментарность выписок);
- несоответствие датам Указа № 138 (документы не охватывают применимый период, имеются пробелы в цепочке владения после применимых дат и пр.);
- отсутствие перевода иностранных документов на русский язык (при необходимости);
- противоречия в цепочке владельцев (несовпадение идентификаторов депонентов и контрагентов, признаков резидентства, отсутствие актуальных документов);
- отсутствие идентифицирующей информации (полное наименование, ИНН/TIN/NUM депонента/контрагента, ISIN Ценной бумаги, даты сделок/перехода прав);
- несоответствие форме заверений (отсутствие УИН операции, если применимо, неуказание предыдущих депозитариев);
- иные основания;
При возникновении сомнений Депозитарий вправе запросить дополнительные документы, сведения, переводы или отказать в прекращении обособленного учета до их предоставления. Возникшие сомнения Депозитарий фиксирует в служебной записке на имя Контролера, уведомляет депонента в течение одного операционного дня и приостанавливает операции до устранения сомнений.